Scadenza per la conformità al registro delle entità estere - 31 gennaio 2023

Le preoccupazioni derivanti dalla mancanza di trasparenza mostrata da entità estere che acquistano e/o detengono beni immobili nel Regno Unito e il sospetto utilizzo di tali beni a fini di riciclaggio di denaro ha portato alla creazione di un nuovo Registro delle entità d'oltremare (Registro) creato dall'Economic Crime (Transparency and Enforcement) Act 2022 (Act) entrato in vigore il 1° agosto 2022. Il registro nasce per combattere questi sospetti, il registro pubblicamente disponibile dei beneficiari effettivi di tali beni immobili è tenuto dalla Companies House. Il termine per la conformità è il 31 gennaio 2023.

La legge è retroattiva e le entità estere che già possiedono o affittano proprietà o terreni nel Regno Unito devono registrare tale entità entro la scadenza, oltre a informare la Companies House di chi sono i loro beneficiari effettivi o amministratori delegati registrabili.

Quando la legge è stata promulgata, l'amministratore delegato della Companies House Louise Smyth ha dichiarato: "Il lancio di questo nuovo registro è una pietra miliare significativa nella storia della Companies House e segna un punto di svolta nella nostra trasformazione mentre cerchiamo di svolgere un ruolo molto più importante nell'affrontare la criminalità economica”.

La legge si applica a tutte le proprietà nel Regno Unito, tuttavia, vi sono delle eccezioni riassumibili come segue

• tutti i beni di proprietà di entità straniere in Inghilterra e Galles dal 1° gennaio 1999,
• tutte le proprietà possedute in Scozia dall'8 dicembre 2014 e in Irlanda del Nord alle proprietà acquistate dopo il 1° agosto 2022.

Il mancato rispetto delle nuove normative può costituire un atto criminale e comportare severe sanzioni con multe di £ 2.500 al giorno, nonché una pena detentiva fino a cinque anni. Inoltre, i proprietari che non rispettano le norme vedranno i loro diritti di proprietà severamente limitati in futuro.

Gonzalo Butori, un partner, ha commentato "la legge obbliga tutte le entità estere a registrare la loro proprietà nel Regno Unito e la natura retroattiva della legge insieme alla natura ampia e dettagliata delle informazioni può essere gravosa per alcune organizzazioni". Gonzalo ha ulteriormente commentato. “è possibile che molte entità straniere legittime corrano il rischio di incorrere in violazione della legge se non agiscono rapidamente."

Esiste una disposizione in base alla quale le persone possono rivolgersi al Registrar per impedire che i loro dati protetti siano disponibili per l'ispezione pubblica in determinate circostanze. È possibile presentare un’istanza se l'individuo ha motivo di ritenere che le informazioni protette e disponibili per l'ispezione pubblica possano esporre lui o un'altra persona che vive con lui a grave rischio di violenza o intimidazione.

Zahir Iqbal, senior associate, ha commentato "i contratti immobiliari, come ad esempio la vendita di terreni di proprietà, la concessione di un contratto di locazione di sette anni o più, la cessione di contratti di locazione oltre i sette anni o un onere sugli immobili nel Regno Unito se l'organizzazione che detiene l'incarico è un'entità estera dovranno includere l'obbligo di presentare domanda al Registro per diventare un'entità estera registrata insieme alla fornitura del proprio “ID Overseas Entity”.

In linea di massima, i passaggi che un'entità straniera che possiede proprietà nel Regno Unito dovrebbe ora intraprendere sono i seguenti:

• L'ufficiale beneficiario o amministratore registrabile

L'ufficiale beneficiario o amministratore registrabile deve registrarsi presso il Registro delle entità estere. A seconda del tipo di entità - una persona fisica, un'autorità pubblica, un trust o una persona giuridica - l'ufficiale beneficiario o amministratore deve avere un'influenza significativa sull'organizzazione, le persone devono avere un controllo significativo (PSC) come ad esempio i membri della società che detengono almeno il 25% delle azioni (direttamente o indirettamente) e hanno diritto di voto.

• La presentazione delle informazioni

Le informazioni inviate al registro sono presentate online in inglese da una persona competente che verificherà la veridicità delle informazioni. Una persona rilevante è una persona che rispetta la sezione 3 e la sezione 8 del regolamento 2017 sul finanziamento del terrorismo e sul trasferimento di fondi (informazioni sul pagatore) del riciclaggio di denaro. Tale persona potrebbe essere un professionista legale, un revisore dei conti o una persona all'interno di un istituto finanziario.

La persona interessata, una volta verificate le informazioni, informerà il Registro delle imprese che la verifica è stata completata in conformità con la nuova legge e i regolamenti e rilascerà una dichiarazione in conformità con la Parte 2 (5) del Registro delle entità estere ( VPI) Regolamento 2022.

Le informazioni devono essere conservate per un periodo di cinque anni dal soggetto interessato.

Quando la domanda avrà esito positivo, l'identità dell'organizzazione verrà pubblicata nel registro pubblico e verrà assegnato un “ID Overseas Entity” univoco. L'Overseas Entity ID sarà sempre richiesto dal catasto prima di qualsiasi ulteriore transazione che coinvolga proprietà immobiliari in Inghilterra e Galles.

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