Nuovi poteri per Companies House di supervisionare le entità commerciali del Regno Unito e d'oltremare

Nuovi poteri per Companies House di supervisionare le entità commerciali del Regno Unito e d'oltremare

Nel Regno Unito tutte le imprese britanniche o le imprese estere con sede o filiali nel Regno Unito che esercitano un'attività economica rivolta a terzi sono tenute ad iscriversi al  “Companies House”, ossia il registro delle imprese nel quale devono necessariamente e periodicamente confluire documenti contabili, quali ad esempio, il bilancio d'esercizio e i dettagli sugli azionisti.

Il governo del Regno Unito sta intraprendendo ultimamente un'azione decisa per combattere la frode finanziaria e gli abusi economici. Nel febbraio 2022, infatti, il governo ha attuato una riforma inerente al Libro bianco sulla trasparenza aziendale e ai registri dando vita a una serie di misure per porre fine alle frodi economiche e finanziarie globali, come ad esempio società di comodo fraudolente, riciclaggio di denaro e Phoenix Trading, perpetrato da criminali che registrano entità commerciali presso Companies House per creare l'apparenza di legittimità.

Companies House, dunque, svolgerà un ruolo importante nella prevenzione degli abusi in futuro e le riforme del ruolo di Companies House saranno fondamentali per il controllo della criminalità finanziaria dei cd. “colletti bianchi”. Queste modifiche saranno attuate dal disegno di legge sui reati economici (trasparenza e applicazione) e, insieme alla clausola del registro delle entità straniere, agiranno in tandem per garantire la responsabilità e consentire un attento monitoraggio delle entità aziendali al fine di garantire che non vi siano violazioni delle leggi economiche e finanziarie universalmente accettate.

Ciò è stato inizialmente promosso dalla Financial Action Task Force (GAFI), nota anche come Gruppo d’azione finanziaria, costituita inizialmente nel 1989 per sviluppare politiche internazionali contro il riciclaggio di denaro e successivamente per ostacolare il finanziamento del terrorismo. 

Il cambiamento più radicale e significativo è l'introduzione della verifica dell'identità e la capacità di Companies House di richiedere la verifica di tutti i direttori aziendali, delle persone con controllo significativo sull’impresa, dei membri di LLP e di chiunque depositi documenti.

Khizar Arif, il partner dello Studio Giambrone con sede nell'ufficio di Birmingham, ha affermato che "le nuove responsabilità e i poteri conferiti alla Companies House cambieranno completamente l'intera natura dell'organizzazione, dalla semplice registrazione fino alla messa a disposizione delle informazioni dell’impresa a chiunque abbia un ruolo normativo per garantire che le entità iscritte nel registro siano legali, veritiere e, soprattutto, conformi a tutte le leggi che regolano le loro transazioni finanziarie in tutto il mondo", ha aggiunto Khizar, "il governo si impegna a fare tutto il possibile per sradicare la perniciosa ascesa della frode economica e finanziaria, limitando così l’impatto finanziario della frode e fornendo vantaggi e benefici all'intera comunità imprenditoriale”

Come verranno attuate le nuove misure?

La verifica assumerà la forma di un documento d'identità con foto; per essere coerente, qualsiasi fotografia deve corrispondere a quella presente in qualsiasi altro documento. Gli utenti, una volta verificati, potranno accedere a tutti i servizi di Companies House. Se un amministratore non si registra e non viene verificato al termine del periodo previsto, commette un reato per il quale è prevista una sanzione, inoltre vi è anche la responsabilità della società gestita da un amministratore non verificato.

Un nuovo potere di preregistrazione

Companies House avrà il potere di rifiutare e anche richiedere informazioni relative a nuovi depositi e potrà anche contestare informazioni già presenti nel registro. La preregistrazione fornisce un nuovo potere per Companies House di rifiutare documenti con validi motivi che consentiranno a un'entità di inviarli nuovamente una volta elaborata la richiesta. Dopo la registrazione, se sorge una domanda, l'ente avrà 14 giorni di tempo per rispondere. La mancata risposta o una risposta inadeguata può comportare l'irrogazione di sanzioni.

Nonostante nell'ambito dei poteri discrezionali conferiti a Companies House vi sia quello di poter rimuovere elementi ritenuti lesivi dell'integrità del registro, è stato riconosciuto che in alcuni casi la rimozione può essere di competenza del tribunale.

Registro delle entità estere

Cinque anni fa è stata proposta una legge sulla registrazione di entità straniere. Questo obbligo è ora incluso nel disegno di legge sui reati economici. Il governo sta accelerando il progresso di questa nuova legislazione: il registro, infatti, deve contenere le informazioni imposte dal disegno di legge sui reati economici. Le informazioni richieste includono il nome di ciascuna entità estera e una dichiarazione che l'entità ha rispettato la sezione 12, nonché tutto ciò che è richiesto dai regolamenti della sezione 16 per quanto riguarda il personale beneficiario e i dirigenti. Le informazioni devono essere aggiornate e verificabili.

Le entità straniere saranno vincolate dal disegno di legge in relazione al possesso completo della proprietà nel Regno Unito e devono essere titolari effettivi registrati presso Companies House. Ci sono anche restrizioni temporali per quanto riguarda la vendita, la locazione o l'ipoteca del terreno se la registrazione della proprietà effettiva non è stata completata. Le informazioni devono inoltre essere aggiornate annualmente con precisione.

Amministratori e azionisti aziendali

Per quanto riguarda gli amministratori di società, in futuro le società britanniche potranno apparire come amministratori di un'altra società britannica solo a condizione che siano verificate per fornire piena chiarezza sulla questione della proprietà. Sempre in nome della trasparenza, il nome e il cognome di tutti i soci devono essere registrati. Inoltre, il Registro delle Imprese è autorizzato a trasmettere tutte le informazioni rilevanti alle forze dell'ordine e ad altri tipi di organismi di regolamentazione, in determinate circostanze, che si prevede siano legate a reati finanziari ed economici.

Kizar Arif, socio

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